Los emprendedores pasamos por diversas etapas de organización administrativa en la que se hace necesario llevar un control más riguroso dentro de la empresa cuando empiezan a crecer en cantidad de operaciones, por eso, se hace necesario la utilización de una planilla de flujo de caja.
En este artículo podrás conseguir toda la información que requieres para que empieces hoy mismo a llevar tus registros de tu empresa mediante una planilla de flujo de caja, así como también te mostraremos paso a paso cómo hacerlo y cuáles son las ventajas de utilizar esta importante herramienta.
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¿Qué es la planilla de caja?
Una planilla de caja es una herramienta que se usa para determinar de manera ordenada la relación entre los ingresos y los egresos de una empresa en un período de tiempo determinado, es decir, contabilizar los movimientos financieros.
Toda empresa, sea grande o pequeña, e inclusive profesionales autónomos, tienen el deber de llevar un control y registro de lo que entra y sale de la empresa mediante una planilla de flujo de caja, así como también registrar lo que está próximo a vencer y a recibir.
La planilla de flujo de caja computarizada es muy similar a la realizadas en planillas de cálculos de los libros contables de las empresas y la función principal es saber si al final de cada mes, quincena o semana se encuentra solvente la empresa o no.
Se conoce por solvente al estado de la empresa cuando tiene dinero suficiente para sobrellevar las distintas operaciones dentro de ella; en caso contrario, la empresa se convertiría en un aspirante a la bancarrota.
¿Cuáles son sus ventajas?
Mediante la utilización de una planilla de flujo de caja, el propietario o gerente de la empresa podrá obtener una serie de beneficios en pro del orden administrativo de la empresa, entre las que destacan las siguientes ventajas:
- Posibilita la visualización de la capacidad de la empresa para generar efectivo, a través del cual pueda cumplir con sus obligaciones fiscales.
- Permite hacer un análisis para el diseño de estrategias y políticas destinadas a la utilización eficiente de los recursos de la empresa.
- Proporciona información clave para tomar decisiones importantes dentro de la empresa como por ejemplo, compra de mercadería, inversiones futuras, crecimiento, etc.
- Permite realizar reclamos y cobros pendientes, porque te proporciona la identificación de los que no han cancelado.
- Dejar constancia del histórico de confianza de la empresa.
- Detectar posibles problemas de tesorería.
¿Cómo elaborar una planilla de Flujo de Caja?
Generalmente, se elaborara una planilla de flujo de caja haciendo uso de algún software de cálculo, siendo el preferido Excel, ya que este es una herramienta eficaz para obtener información a partir de datos escritos en las distintas celdas.
Para elaborar una planilla, lo primero que hay que tomar en cuenta son los datos sobre los ingresos y egresos de la empresa, ya que a partir de esta información, es que trabajaremos en las distintas filas y columnas de Excel.
Una planilla de flujo de caja, usualmente consta de la siguiente estructura detallada en números:
- Saldo inicial a partir del cual se inicia la planilla.
- Ingresos por ventas o por cobros realizados.
- Egresos por compras gastos administrativos, pago de nómina, pago de impuestos, etc.
- Financiamiento por cuotas a cancelar de algún préstamo obtenido.
- Flujo de caja económico: se refiere al dinero en efectivo excluyendo los préstamos.
- Flujo de caja financiero: se trata del resultado que se obtiene al descontar el financiamiento al flujo de caja económico.
Otro dato importante en la realización de una planilla de flujo de caja, es definir el período de tiempo que ilustrará la planilla, que por lo general es mensual, pues permite una mejor visualización de saldos.
De manera adicional, te contamos que actualmente existen muchas plantillas gratuitas disponibles en la web, las cuales puedes descargar dependiendo del uso final que le vayas a dar o a la necesidad de tu empresa para cumplir con algún objetivo específico.
Ejemplo de Planilla Flujo de Caja
Te enseñamos un ejemplo de plantilla de flujo de caja el cual refleja cuatro ítems principales que son: detalles de ingreso, detalles de egreso, saldo neto y saldo acumulado.
A continuación te mostraremos un vídeo donde te explican de manera sencilla y práctica; los pasos a seguir para la realización de tu propia planilla de flujo de caja en formato Excel.
¡Muchas gracias por leernos! ¡Esperamos haberte ayudado… Feliz día!
